таблица

 

 

Брокерский счет Private banking Траст Классическое страхование Инвестиционное страхование ULIP (Unit Linked Insurance Plan) Инвестиционное страхование PPLI (Private Placement Life Insurance)
Активы Деньги и биржевые активы Деньги, биржевые активы и продукты банка (структурные ноты) Всё имущество Деньги Деньги, биржевые активы и продукты банков (структурные ноты) Всё имущество
Минимальные суммы От $0 От $1 млн От $1 млн От $200т/год От $75т От $2 млн
Защита капитала До 500 000$ До 250 000$ 100% капитала
Защита от посягательств третьих лиц

Учитывается при разводе

       Были        случаи, когда учитывался при разводе Не учитывается при разводе

Распространяется арест имущества

       Были        случаи, когда распространялся арест имущества Не распространяется арест имущества
Планирование передачи капитала Общий порядок наследования – по закону или завещанию При заключении договора можно указать любых наследников и соотношение долей между ними
Инвестиционный доход Зависит от активов и выбранной стратегии Гарантированный Зависит от активов и выбранной стратегии
Комиссии и налоги Низкие Высокие Высокие Низкие Средние
Общее налогообложение

Льготное налогообложение

Документооборот Легкость процессов Сложность процессов Легкость процессов Средний уровень процессов
Ежегодное предоставление отчетности о движении средств по счету Зависит от особенностей созданного траста Ежегодное предоставление отчетности  о движении средств по счету
Ежегодное предоставление налоговой декларации Зависит от особенностей созданного траста Обязанность по подаче налоговой декларации может возникнуть только при ЗАКРЫТИИ полиса, если полученный доход будет выше определенного значения
В каких случаях подойдет Часть капитала – для активного инвестирования В редких случаях – как инструмент получения расширенных возможностей (например, гражданство) В редких случаях – для ограничения прав наследников В качестве дополнительного инструмента для расширенной защиты наследников Во многих случаях – для защиты активов, инвестирования, планирования наследства и т.д. Во многих случаях – для защиты широкого перечня активов, инвестирования, планирования наследства и т.д.